| [ 索引號(hào) ] | 11500231008678369Q/2024-00091 | [ 發(fā)文字號(hào) ] | |
| [ 主題分類 ] | 財(cái)政 | [ 體裁分類 ] | 財(cái)政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機(jī)構(gòu) ] | 墊江縣財(cái)政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2024-09-02 | [ 發(fā)布日期 ] | 2024-09-02 |
關(guān)于2024年縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告
（經(jīng)2024年8月27日墊江縣第十八屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議通過）
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一、縣級(jí)預(yù)算調(diào)整事由
按照預(yù)算法規(guī)定，政府預(yù)算收支總量變化、舉借債務(wù)額度變動(dòng)等應(yīng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。在縣十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議批準(zhǔn)的縣級(jí)預(yù)算的基礎(chǔ)上，編制了《2024年縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）》。主要涉及六個(gè)方面。
（一）本級(jí)收入調(diào)整。一是得益于“三攻堅(jiān)一盤活”改革突破，非稅收入預(yù)計(jì)增收18300萬元。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成300000萬元，增長(zhǎng)14%，其中，全縣稅收收入保持年初預(yù)算136800萬元不變，增長(zhǎng)8%；全縣非稅收入預(yù)計(jì)完成163200萬元，增長(zhǎng)19.5%。縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成241230萬元，增長(zhǎng)16.3%，其中，縣本級(jí)稅收收入保持年初預(yù)算79000萬元不變，增長(zhǎng)8.6%；縣本級(jí)非稅收入預(yù)計(jì)完成162230萬元，增長(zhǎng)20.4%。二是土地出讓收入預(yù)計(jì)增收20000萬元。
（二）事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)政策調(diào)整。根據(jù)重慶市人力資源和社會(huì)保障局、重慶市財(cái)政局《關(guān)于調(diào)整我市事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)相關(guān)政策的通知》（渝人社〔2024〕98號(hào)）規(guī)定，從2021年7月起，事業(yè)單位工作人員各崗位等級(jí)的超額績(jī)效按不高于文件所列額度，按規(guī)定納入養(yǎng)老保險(xiǎn)（含職業(yè)年金）繳費(fèi)基數(shù)。經(jīng)測(cè)算，該事項(xiàng)涉及2022年7月-2023年12月補(bǔ)繳預(yù)計(jì)需15000萬元，根據(jù)文件精神，可分三年補(bǔ)繳到位，本年補(bǔ)繳預(yù)計(jì)需5000萬元；涉及2024年當(dāng)年基數(shù)調(diào)整預(yù)計(jì)需10000萬元，預(yù)計(jì)增支合計(jì)15000萬元。同時(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)上解金額是按該基金收支缺口測(cè)算，本年因事業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)調(diào)整繳費(fèi)增加，缺口減少，故上解預(yù)計(jì)減少8500萬元。
（三）績(jī)效獎(jiǎng)金。按市政府2023年10月18日相關(guān)批示精神，我縣進(jìn)入“三保”重點(diǎn)關(guān)注區(qū)縣，公務(wù)員年度考核獎(jiǎng)基數(shù)水平應(yīng)為非“三保”重點(diǎn)關(guān)注區(qū)縣的76%。經(jīng)縣級(jí)公務(wù)員工資津貼補(bǔ)貼工作聯(lián)席會(huì)議專題研究，并報(bào)縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)同意，我縣公務(wù)員2023年度考核獎(jiǎng)基數(shù)水平，1—10月按非“三保”重點(diǎn)關(guān)注區(qū)縣執(zhí)行，11—12月按“三保”重點(diǎn)關(guān)注區(qū)縣執(zhí)行。較年初預(yù)算時(shí)，全年均按“三保”區(qū)縣執(zhí)行76%的預(yù)算金額，預(yù)計(jì)增支5000萬元，減年初預(yù)算的事業(yè)人員2022年績(jī)效獎(jiǎng)金清算余額后，差額3300萬元。
（四）國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金。按《墊江縣國(guó)有企業(yè)改革攻堅(jiān)工作方案》（縣打贏國(guó)企改革攻堅(jiān)戰(zhàn)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室發(fā)〔2024〕4號(hào)）要求，由縣國(guó)資管理服務(wù)中心出資，組建重慶墊江泰澤城市運(yùn)營(yíng)管理有限公司，該公司的注冊(cè)資本金50000萬元，其中第一批到位資金8500萬元。由此，增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出8500萬元，減少國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算8500萬元。
（五）化解以前年度政府支出責(zé)任及承諾償還債務(wù)。根據(jù)化債工作安排，本年需預(yù)算資金安排化債支出120000萬元，年初預(yù)算已安排100000萬元，差額20000萬元。
（六）政府債務(wù)調(diào)整。根據(jù)《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2024年第一批新增政府債務(wù)限額的通知》（渝財(cái)債〔2024〕13號(hào)）精神，市財(cái)政局核定我縣2024年第一批新增政府專項(xiàng)債務(wù)限額120000萬元。根據(jù)《重慶市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2024年第二批新增政府債務(wù)限額的通知》（渝財(cái)債〔2024〕38號(hào)）精神，市財(cái)政局核定我縣2024年第二批新增政府債務(wù)限額125600萬元，其中，一般債務(wù)14900萬元（含新增政府債務(wù)外貸額度6500萬元），專項(xiàng)債務(wù)79100萬元，補(bǔ)充政府性基金財(cái)力的專項(xiàng)債務(wù)31600萬元。
為推進(jìn)全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展，擬對(duì)245600萬元政府債券分配如下：
第一批120000萬元專項(xiàng)債券分配：市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施75200萬元、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施18900萬元、農(nóng)業(yè)21400萬元、文化旅游1500萬元、學(xué)前教育3000萬元。
第二批125600萬元債券分配：一般債券8400萬元（文化旅游體育與傳媒595萬元、衛(wèi)生健康750萬元、節(jié)能環(huán)保5938萬元、交通運(yùn)輸600萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理517萬元），外債6500萬元（全部用于節(jié)能環(huán)保支出），專項(xiàng)債券79100萬元（市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施34000萬元，農(nóng)業(yè)20200萬元，供氣18600萬元，城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施3200萬元，老舊小區(qū)改造3100萬元），補(bǔ)充政府性基金財(cái)力的專項(xiàng)債券31600萬元。
通過此次預(yù)算調(diào)整后，我縣政府債務(wù)余額為1952409萬元（一般債務(wù)余額621809萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額1330600萬元），政府債務(wù)余額在市財(cái)政局累計(jì)下達(dá)政府債務(wù)限額1955500萬元以內(nèi)。
二、縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案
根據(jù)上述事項(xiàng)，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)縣十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的2024年縣級(jí)預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為768497萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)增24700萬元。其中，縣本級(jí)收入調(diào)整為241230萬元，調(diào)增18300萬元；轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為527267萬元，調(diào)增6400萬元，主要是調(diào)入資金減少8500萬元、一般債券增加14900萬元（詳見附件1）。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)調(diào)整為768497萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)增24700萬元。其中，縣本級(jí)支出調(diào)整為706956萬元，調(diào)增33200萬元，主要是事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)調(diào)整增加15000萬元、績(jī)效獎(jiǎng)金增加3300萬元、一般債券增加14900萬元（詳見附件4）；轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為61541萬元，調(diào)減8500萬元，主要是上解支出減少8500萬元（詳見附件1）。
（二）政府性基金預(yù)算。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為536764萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)增250700萬元。其中，縣本級(jí)收入275000萬元，調(diào)增20000萬元；轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為261764萬元，調(diào)增230700萬元，主要是專項(xiàng)債券增加230700萬元（詳見附件2）。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)調(diào)整為536764萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)增250700萬元。其中，縣本級(jí)支出調(diào)整為432924萬元，調(diào)增250700萬元，主要化債支出增加20000萬元（詳見附件5）、專項(xiàng)債券支出增加230700萬元（詳見附件4）；轉(zhuǎn)移性支出103840萬元，未調(diào)整（詳見附件2）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)12088萬元，未調(diào)整（詳見附件3）。
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)12088萬元，總計(jì)未調(diào)整。其中，縣本級(jí)支出調(diào)整為10720萬元，調(diào)增8500萬元，主要是國(guó)企注冊(cè)資本金支出增加8500萬元；轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為1368萬元，調(diào)減8500萬元，主要是調(diào)出資金減少8500萬元。
附件：1. 墊江縣2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整預(yù)算表
2. 墊江縣2023年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整預(yù)算
表
3. 墊江縣2023年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整預(yù)
算表
4. 墊江縣2024年新增地方政府債券資金安排表
5. 墊江縣2024年預(yù)算資金安排償還政府承諾償還支
出明細(xì)表
附件：
附件：1-5.xlsx
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