| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2023-00123 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2023-09-13 | [ 發(fā)布日期 ] | 2023-09-13 |
墊江縣供銷合作社聯(lián)合社2022年度部門決算情況說明
一、部門基本情況
（一）職能職責
1、貫徹執(zhí)行黨中央、國務(wù)院、市委、市政府和縣委、縣政府有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟工作和社會發(fā)展的方針政策；
2、研究擬訂全縣供銷合作社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，指導全縣供銷合作社的改革和發(fā)展，起草供銷合作社事業(yè)有關(guān)地方性政策文件；
3、按照政府授權(quán)對主要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、再生資源及農(nóng)副產(chǎn)品等經(jīng)營進行指導、協(xié)調(diào)和管理，負責全縣供銷合作社系統(tǒng)化肥儲備和供應(yīng)工作；
4、推進全縣農(nóng)村合作經(jīng)濟組織及各類專業(yè)合作社的發(fā)展，加強農(nóng)村綜合服務(wù)體系建設(shè)，開拓培育城鄉(xiāng)市場，參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和農(nóng)村合作經(jīng)濟組織人員的培訓工作；
5、依法管理運營本級社有資產(chǎn)，監(jiān)督社有資產(chǎn)保值增值，指導社有出資企業(yè)改革發(fā)展，建設(shè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，對社有出資企業(yè)行使出資人職責，對基層社改制后的剩余資產(chǎn)代為行使所有權(quán)和管理權(quán)；
6、承擔全縣煙花爆竹安全經(jīng)營管理和煙花爆竹市場有序供應(yīng)的責任，負責全縣煙花爆竹統(tǒng)一歸口經(jīng)營管理，承擔全縣煙花爆竹專營管理的日常工作；
7、承辦縣政府交辦的其他事項；
8、負責全縣廢棄農(nóng)膜回收利用，負責全縣農(nóng)膜回收網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)工作。
（二）機構(gòu)設(shè)置
墊江縣供銷合作社聯(lián)合社內(nèi)設(shè)5個科室，分別為辦公室、監(jiān)事會辦公室、經(jīng)濟發(fā)展科、合作指導科、財務(wù)審計科。
無二級預(yù)算單位。
二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明
1.總體情況。2022年度收入總計1,251.82萬元，支出總計1,251.82萬元。收支較上年決算數(shù)增加20.17萬元,增長1.6%，主要原因是雖然年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余較上年減少9.77萬元，但是一般公共預(yù)算財政撥款收入較上年增加29.94萬元，主要增加內(nèi)容為死亡撫恤金、職業(yè)年金繳費及其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出。
2.收入情況。2022年度收入合計944.75萬元，較上年決算數(shù)增加29.94萬元，增長3.3%，主要原因本年度死亡撫恤金、職業(yè)年金繳費及其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出增加。其中：財政撥款收入944.75萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0.0%；經(jīng)營收入0萬元，占0.0%；其他收入0萬元，占0.0%。此外，使用非財政撥款結(jié)余0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余307.07萬元。
3.支出情況。2022年度支出合計748.68萬元，較上年決算減少175.9萬元，下降19.0%，主要原因是雖然較上年度本年職業(yè)年金繳費、其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、死亡撫恤有所增加，但是本年度在鄉(xiāng)復員退伍軍人生活補助減少；廢棄農(nóng)膜回收、“三社”融合發(fā)展等項目建設(shè)因未驗收原因沒有能進行支出；“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金轉(zhuǎn)入補償金專戶無貸款風險發(fā)生未進行補償支出形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。其中：基本支出587.15萬元，占78.4%；項目支出161.54萬元，占21.6%。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余503.14萬元，較上年決算數(shù)增加196.07萬元，增長63.9%，主要原因是雖然上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余本年度已經(jīng)支出一部分，但是本年年初預(yù)算“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金200萬元轉(zhuǎn)入補償金專戶，因無貸款風險發(fā)生未進行補償支出，形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余導致結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余余額較上年增加196.07萬元。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計1,251.82萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各增加20.17萬元，增長1.6%。主要原因是死亡撫恤金、職業(yè)年金繳費及其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出增加。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
1.收入情況。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款收入944.75萬元，較上年決算數(shù)增加29.94萬元，增長3.3%。主要原因是死亡撫恤金、職業(yè)年金繳費及其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出增加。較年初預(yù)算數(shù)減少222.81萬元，下降19.1%。主要原因是“三社”融合發(fā)展項目資金257萬元因項目未驗收未形成支出。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余307.07萬元。
2.支出情況。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出748.68萬元，較上年決算數(shù)減少175.9萬元，下降19.0%。主要原因是雖然較上年度在職業(yè)年金繳費、其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、死亡撫恤方面支出有所增加，但是本年度在鄉(xiāng)復員退伍軍人生活補助減少；廢棄農(nóng)膜回收、“三社”融合發(fā)展等項目建設(shè)因未驗收原因沒有能進行支出；“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金轉(zhuǎn)入補償金專戶無貸款風險發(fā)生未進行補償支出形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。較年初預(yù)算數(shù)減少434.23萬元，下降36.7%。主要原因一是“三社”融合發(fā)展項目資金257萬元因項目未驗收未形成支出，二是“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金200萬元轉(zhuǎn)入補償金專戶無貸款風險發(fā)生未進行補償支出形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余503.14萬元，較上年決算數(shù)增加196.07萬元，增長63.9%，主要原因是雖然上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金有一部分進行支出，但是本年年初預(yù)算“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金200萬元轉(zhuǎn)入補償金專戶，因無貸款風險發(fā)生未進行補償支出，形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余導致較上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余余額增加196.07萬元。
4.比較情況。本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）教育支出0.95萬元，占0.1%，較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0.0%。
（2）社會保障與就業(yè)支出227.63萬元，占30.4%，較年初預(yù)算數(shù)增加92.67萬元，增長68.7%，主要原因一是本年度一名退休職工去世，增加死亡撫恤金支出20.77萬元；二是精算退休人員2020-2021年健康休養(yǎng)費補發(fā)50.3萬元；三是記實機關(guān)職業(yè)年金補繳繳費增加25.77萬元。
（3）衛(wèi)生健康支出13.2萬元，占1.8%，較年初預(yù)算數(shù)減少3.31萬元，下降20.0%，主要原因是醫(yī)療保險繳費減少。
（4）節(jié)能環(huán)保支出90.91萬元，占12.1%，較年初預(yù)算數(shù)減少21.05萬元，下降18.8%，主要原因是廢棄農(nóng)膜回收利用項目支出較年初預(yù)算降低21.05萬元。
（5）農(nóng)林水支出21萬元，占2.8%，較年初預(yù)算數(shù)減少257萬元，下降92.4%，主要原因是“三社”融合發(fā)展市級安排資金中星級農(nóng)村綜合服務(wù)社建設(shè)、基層社建設(shè)、為農(nóng)服務(wù)中心建設(shè)因項目未驗收導致257萬元未形成支出。
（6）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出368.64萬元，占49.2%，較年初預(yù)算數(shù)減少257.32萬元，下降41.1%，主要原因一是“三社”融合發(fā)展貸款風險補償金200萬元劃入風險補償金專戶未形成實際支出形成結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余；二是“三社”融合發(fā)展項目中基層社建設(shè)因項目未驗收未形成支出。
（7）住房保障支出26.36萬元，占3.5%，較年初預(yù)算數(shù)增加11.79萬元，增長80.9%，主要原因是住房公積金基數(shù)調(diào)整及領(lǐng)導干部調(diào)動人員增加一人導致支出增加。
（四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出587.15萬元。其中：人員經(jīng)費514.53萬元，較上年決算數(shù)增加117.27萬元，增長29.5%，主要原因一是精算補發(fā)在職職工2021年度考核獎及退休職工2020-2021年健康休養(yǎng)費；二是因領(lǐng)導干部崗位變動我單位新增人員一人導致工資、津補貼、獎金、社保繳費、住房公積金等等各項經(jīng)費均增加；三是新增記實機關(guān)事業(yè)單位準備期職業(yè)年金繳費增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、醫(yī)療保險繳費、住房公積金、生活補助、死亡撫恤、退休人員健康休養(yǎng)費。公用經(jīng)費72.62萬元，較上年決算數(shù)增加20.84萬元，增長40.2%，主要原因一是人員增加；二是物價上漲導致公用經(jīng)費增加。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、培訓費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、其他交通費用等。
（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明。
本部門2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明。
本部門2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支。
三、“三公”經(jīng)費情況說明
（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費支出共計2.54萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少1.46萬元，下降36.5%，主要原因一是本單位完善內(nèi)控制度、公務(wù)接待制度等，并嚴格執(zhí)行；二是嚴格按照中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約，不該接待堅決不接待。較上年支出數(shù)增加2.01萬元，增長379.2%，主要原因一是上年度基數(shù)較低；二是本年度市社來墊檢查指導工作、其他區(qū)縣供銷社來墊調(diào)研及招商引資客商來墊考察項目次數(shù)增多。
（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況
2021年度本部門因公出國（境）費用0萬元。費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，與年初預(yù)算相比，基本持平。較上年支出數(shù)增加0萬元，與上年度決算相比，基本持平。本單位2022年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出。
公務(wù)車購置費0萬元。費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，與年初預(yù)算相比，基本持平。較上年支出數(shù)增加0萬元，與上年度決算相比，基本持平。本單位2022年度未發(fā)生公務(wù)車購置費支出。
公務(wù)車運行維護費0萬元，費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，與年初預(yù)算相比，基本持平。較上年支出數(shù)增加0萬元，與上年度決算相比，基本持平。本單位2022年度未發(fā)生公務(wù)車運行維護費支出，主要原因是因公車改革，本單位未保留公務(wù)車輛。
公務(wù)接待費2.54萬元，主要用于接待市社來墊檢查指導業(yè)務(wù)工作、其他區(qū)縣來墊考察、招商引資接待費用。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少1.46萬元，下降36.5%，主要原因一是本單位完善內(nèi)控制度、公務(wù)接待制度等，并嚴格執(zhí)行；二是嚴格按照中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約，不該接待堅決不接待。較上年支出數(shù)增加2.01萬元，增長379.2%，主要原因一是上年度基數(shù)只有0.53萬元，基數(shù)小；二是本年度市社主要領(lǐng)導、分管領(lǐng)導帶隊來墊檢查工作，其他區(qū)縣供銷社來墊考察調(diào)研及招商引資客商來墊考察項目接待人次增加。
（三）“三公”經(jīng)費實物量情況
2022年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待125批次318人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2022年本部門人均接待費80元，車均購置費0萬元，車均維護費0萬元。
四、其他需要說明的事項
（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明
本年度會議費支出0.66萬元，較上年決算數(shù)增加0.1萬元，增長17.9%，主要原因是本年度召開“三社”融合發(fā)展會議，報表業(yè)務(wù)培訓等增加。本年度培訓費支出5.52萬元，較上年決算數(shù)增加3.72萬元，增長206.7%，主要原因是本年度召開“三社”融合發(fā)展專項業(yè)務(wù)培訓及組織職工參加市總社組織的培訓次數(shù)增加。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
2022年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出72.62萬元，主要用于開支辦公費3.93萬元、印刷費1.07萬元、水費0.53萬元、電費1.07萬元、郵電費5.70萬元、差旅費16.99萬元、維修（護）費0.94萬元、會議費0.49萬元、培訓費1.15萬元、公務(wù)接待費2.26萬元、工會經(jīng)費10.00萬元、福利費1.24萬元、其他啊交通費用14.60萬元、其他商品服務(wù)支出11.77萬元。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加20.84萬元，增長40.2%，主要原因是一是物價上漲導致費用增加，二是我單位本年度人員增加一人導致各項費用均有所增加。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
（四）政府采購支出說明
2022年度本部門政府采購支出總額195.74萬元，其中：政府采購貨物支出24.83萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出170.91萬元。授予中小企業(yè)合同金額195.74萬元，占政府采購支出總額的100.0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額195.74萬元，占政府采購支出總額的100.0%。主要用于采購廢棄農(nóng)膜回收利用。
五、預(yù)算績效管理情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我社對部門整體和12個項目開展了績效自評，其中，以填報自評表形式開展自評12項，涉及資金655.71萬元。
（二）績效自評結(jié)果。
1.績效目標自評表。
2.績效自評報告或案例。
本部門未委托第三方開展績效評價。
3.關(guān)于績效自評結(jié)果的說明。
本部門開展自評的12個項目中有兩個項目因財政指標收回未開展，其余項目均按照計劃組織實施項目建設(shè)。其中有三個項目未達到目標任務(wù)：一是廢棄農(nóng)膜回收利用項目年初下達資金104.45萬元，本部門按照采購法實施政府采購服務(wù)進行項目建設(shè)，年底完成項目建設(shè)指標任務(wù)并通過市社統(tǒng)一組織的三方機構(gòu)驗收，驗收結(jié)果為合格并超市社任務(wù)量完成目標任務(wù)，本單位按照中標價格89.9萬元支付，剩余14.55萬元未支付導致預(yù)算執(zhí)行率未達到目標任務(wù)；二是“三社”融合發(fā)展市級資金年初預(yù)算安排267萬元，其中基層社建設(shè)、農(nóng)村綜合服務(wù)社建設(shè)、為農(nóng)服務(wù)中心建設(shè)三個具體建設(shè)目標因項目未開展驗收工作，剩余資金257萬元未進行支付導致預(yù)算執(zhí)行率未達到目標任務(wù)；三是年初本級預(yù)算安排配套“三社”融合發(fā)展資金130萬元，因基層社建設(shè)未開展驗收工作、“三社”融合發(fā)展貸款貼息未達貼息條件導形成金剩余未支付導致預(yù)算執(zhí)行率未達到目標任務(wù)。下一步本部門一是將對于建設(shè)完成的項目及時組織進行驗收工作，待驗收合格進行資金支付；二是在以后的預(yù)算工作中精準預(yù)算數(shù)據(jù)；三是加強與市社、財政工作聯(lián)系，擴大采購節(jié)約資金使用范圍，力爭將節(jié)約資金進行兌付超額完成任務(wù)部分補貼，提高企業(yè)對廢棄農(nóng)膜回收積極性，達到應(yīng)收盡收，提高回收率，擴大環(huán)境保護力度。
（三）重點績效評價結(jié)果。
本部門無縣財政局委托第三方對我部門政策或項目開展重點績效評價的項目。
六、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：
李興瓊023-74513720
文件下載：
墊江縣供銷合作社聯(lián)合社2022年度部門決算情況說明.pdf
